Einkommensteuerrechner

Mit dem Einkommensteuerrechner können Sie Ihre Steuerbelastung durch Einkommensteuer, Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer einfach berechnen. Steuerfreie Einkünfte mit Progressionsvorbehalt können in der Berechnung berücksichtigt werden. Zur ausführlichen Anleitung.

Einkommensteuer berechnen
Zu versteuerndes Jahreseinkommen: €
Progressionseinkünfte
(z.B. Lohnersatzleistungen):
 €
Steuerjahr
Einkommensteuertarif /
Ehegattensplitting
Kirchensteuerpflichtig:
Ergebnisse:
Einkommensteuer:0 €
davon Mehrbelastung durch
Progressionsvorbehalt:
0 €
Grenzsteuersatz:0 %
Durchschnittssteuersatz:0 %
Solidaritätsbeitrag:0 €
Kirchensteuer:0 €
Steuer Gesamt:0 €
Steuerbelastung Gesamt:0 %

Anleitung zum Einkommensteuerrechner

Der Einkommensteuerrechner berechnet die Steuerbelastung anhand des zu versteuernden Jahreseinkommens bzw. des zu versteuernden Einkommens (zvE). Vereinfacht ausgedrückt handelt es sich dabei um den Bruttolohn eines Arbeitnehmers abzüglich der Werbungskosten. Bei Selbständigen wird der Betriebsgewinn herangezogen.

Von diesen Einkünften werden anschließend Sonderausgaben wie z.B. Ausgaben für Altersvorsorge und Krankenversicherung sowie Freibeträge und außergewöhnliche Belastungen abgezogen. Das zu versteuernde Einkommen ist damit normalerweise deutlich geringer als das Bruttojahreseinkommen.

Steuerfreie Einkünfte mit Progressionsvorbehalt

Weiterhin können auch steuerfreie Einkünfte mit Progressionsvorbehalt im Rechner berücksichtigt werden. Diese Einkünfte sind zwar steuerfrei, erhöhen aber den persönlichen Steuersatz und damit auch die Steuerbelastung. Diese sogenannten "Progressionseinkünfte" umfassen z.B. Arbeitslosengeld (ALG 1), Elterngeld, Krankengeld, Insolvenzgeld und weitere Leistungen.

Steuerjahr und Steuertarif

Als Steuerjahr werden aktuell die Zeiträume 2016, 2017, 2018, 2019 und 2020 berücksichtigt. Alle Berechnungen können sowohl nach dem Grundtarif bzw. der Einzelveranlagung für alleinstehende Personen oder dem Splittingtarif bzw. der Zusammenveranlagung für Verheiratete durchgeführt werden.

Anhand der von Ihnen gemachten Angaben werden im Einkommensteuerrechner die Einkommensteuer, der Solidaritätszuschlag sowie die Kirchsteuer ermittelt. Grundlage der Berechnung sind dabei die Vorgaben des Bundesfinanzministeriums bzw. §32a Einkommensteuergesetz (EStG).

Durchschnittssteuersatz und Grenzsteuersatz

Neben den oben genannten Steuerarten werden durch den Rechner auch der Durchschnittssteuersatz sowie der Grenzsteuersatz für die Einkommensteuer berechnet: Der Durchschnittssteuersatz bezieht sich auf den Anteil der Einkommensteuer im Hinblick auf das zu versteuernden Jahreseinkommen.

Der Grenzsteuersatz gibt dagegen an, mit welchem Steuersatz weiteres, zusätzliches Einkommen des Steuerzahlers belastet würde, welches über das angegebene zu versteuernde Einkommen hinausgeht. Der Grenzsteuersatz hilft damit bei der Einschätzung, wie sich etwa eine Gehaltserhöhung oder zusätzliches Einkommen auf die Steuerlast auswirkt.